Подаване на ГДД от кафене без дейност за извършване на преобразуване по чл. 59, ал. 2 от ЗКПО

Става въпрос за кафене, което има закупени кафемелачки през 2019 г., които са заведени като актив със срок на амортзизация 40 мес. Това са единствените активи на кафенето. През 2019 г. и 2020 г. активите се амортизират, но през 2021 г. кафенето няма дейност и амортизацията се преустановява. През 2021 г. кафенето има единствен разход за електронен подпис. Съгласно чл. 59 от ЗКПО през 2021 г. сме начислили 12 мес. данъчна амортизация. Така за 2019 г. подаваме в НСИ декларация за приходи и разходи под 500 лв. За 2021 г. подаваме ГДД за разходи 36 лв. и начислена само данъчна амортизация 500 лв. съгласно чл. 59 от ЗКПО. Така имам счетоводна загуба 36 лв. и данъчна загуба 536 лв. През 2022 г. дружеството няма никаква дейност. Декларираме в НСИ без дейност. Опитваме се да подадем ГДД, за да се позовем на чл. 59 от ЗКПО и да посочим в намаление (-500), тоест да си приспаднем начисените 500 лв. през 2021 г., защото активът не се ползвал и след 12-те месеца (които 500 лв. се явяват данъчна печалба, но посочваме данъчна загуба от 2021 г. и накрая е 0 данъчни резултат), а именно чл. 59, ал. 2 (2) При определянето на данъчния финансов резултат за годината, през която е изтекъл дванадесетмесечният срок по ал. 1, годишната данъчна амортизация на данъчно задълженото лице се намалява с размера на начислената данъчна амортизация за актива през дванадесетте месеца, през които активът не се е използвал. Проблемът е, че нямаме генериран входящ номер от НСИ, който да заложим в ГДД, за да подадем. Това ни въвежда на мисълта, че може би бъркаме процедурата. Може би не трябва да се подава ГДД за 2022 г., щом сме без дейност, а само НСИ без дейност и в ТР декларация за лиспа на дейност. Но тогава как ще си приспаднем посочените в намаление 500 лв. данъчни амортизации за 2021 г., както е изискването в чл. 59, ал. 2 от ЗКПО? Тъй като това са ни единствените активи и ако се налага да се посочат в ГДД за 2022 г., със знак минус ли се посочват в начислена амортизация? Какво трябва да подадем за 2022 г., ако сме подали горепосоченото през 2021 г. и ако трябва ГДД, в намаление данъчната амортизация с минус ли се посочва?