Последно актуализиран на 21 Ноември 2024 Фирми и ФЛ, упражняващи дейности с виртуални валути, се вписват в регистър на НАП
Отговор, предоставен отPortalSchetovodstvo.bg
22 Март 2024
Лицата, предоставящи по занятие услуги за прехвърляне или обмен, съхраняване или управление на виртуални активи, което позволява на контрол върху тях, и услуги по публично предлагане на виртуални активи, следва да се впишат в електронен публичен регистър към НАП (чл. 9а, ал. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари).
Дружествата и ФЛ, подлежащи на вписване в този регистър, подават заявление непосредствено преди стартиране на своята дейност. Заявлението се праща в НАП с КЕП по имейла на агенцията (nap@nra.bg) или посредством Системата за сигурно електронно връчване.
Към заявлението трябва да се приложат:
1. Декларация по образец, съгласно Приложение № 1а, подписана с КЕП, с което се декларират липса на осъдителна присъда за умишлено престъпление, обстоятелството, че лицето не е било в управляващ дружество, обявено в несъстоятелност, както и че не е лишено от правото на заемане на материалноотговорна длъжност (чл. 9г, ал. 1, т. 2 и 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
2. За ФЛ чужди граждани - свидетелство за съдимост или друг аналогичен документ, който удостоверява липса на присъди за умишлено престъпление от общ характер (чл. 9г, ал. 1, т. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
3. За чуждестранни лица - документ от независим официален източник от държавата съобразно гражданството или постоянното пребиваване, или друг еквивалентен документ, който удостоверява липсата на обстоятелства, които попадат в ограничения за заемане на висша ръководна длъжност (чл. 9г, ал. 1, т. 3 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
Нужно е документите по т. 2 и 3 да са придружени с превод на български език и да са удостоверени с КЕП на заявителя или упълномощено лице. ФЛ могат да подават заявлението и чрез посредник (чл. 24а от Закона за електронното управление), като тогава следва към заявлението да се приложи копие на удостоверено с КЕП нотариално заверено пълномощно.
Таксата за вписване в регистъра е в размер на 50 лв. и се дължи от:
- лица, по занятие предоставящи услуги за обмен между виртуални валути и признати валути без златно покритие, услуги за прехвърляне или обмяна на виртуални активи, услуги по съхраняване на виртуални активи и управление на такива, позволяващо осъществяването на контрол върху активите, и услуги, свързани с публично предлагане на виртуални активи;
- доставчиците на портфейли, предлагащи попечителски услуги.
Сумите се плащат по следната сметка на НАП:
При БНБ, гр. София, пл. „Княз Александър І” № 1
IBAN: BG51BNBG96613100174901
BIC: BNBGBGSD
Важно! Лицата, които вече са вписани подават от 22 март до 22 май тази година заявление за промяна в регистъра (чл. 9а, ал. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари), заедно с посочените по-горе документи. При подаване на заявление за изменение на данните в публичния регистър не се плаща такса. Ако не се подаде заявление в посочения срок, лицата се заличават от регистъра служебно.
източник: nra.bg
БЕЗПЛАТНО приложение portalschetovodstvo.bg
Бъдете в крак с всички решения, предложени от специалистите.
Абонирайте се сега в бюлетина на PortalSchetovodstvo.bg и получете специалния PDF " Готови решения за вярно прилагане на данъчните закони"!
Подобни статии от категория НАП
20Ноем2024
НАП с нова е-услуга за несъответствия в отчетни регистри по чл. 124 от ЗДДС
от PortalSchetovodstvo.bg
20 Ноем 2024
10Юли2024
Лицензът на организатор на хазартни игри с нарушения по ЗМИП ще се отнема
от PortalSchetovodstvo.bg
10 Юли 2024
02Юли2024
Стартира лятната контролна кампания на НАП по родното Черноморие
от PortalSchetovodstvo.bg
02 Юли 2024
14Юни2024
Потребителите могат да задържат плащането, ако не получат касова бележка
от PortalSchetovodstvo.bg
14 Юни 2024
27Май2024
Промяна в XSD-схеми за подаване на данни за стоки с висок фискален риск в сила от 27 май
от PortalSchetovodstvo.bg
27 Май 2024
22Май2024
Днес изтича срокът за пререгистрация на ФЛ и ЮЛ, извършващи дейности, свързани с виртуални валути
от PortalSchetovodstvo.bg
22 Май 2024